当前位置: 财理财 > 银行理财

银行那些事——哪家银行真正藏了利润?

来源:网友原创 编辑:小财君 分享到:微信QQ好友QQ空间新浪微博
银行那些事——哪家银行真正藏了利润?

1、事件起因。9月25日,财政部出台了《金融企业财务规则(征求意见稿)》,对于拨备覆盖率超过监管要求2倍的银行业金融机构,要对超额计提部分还原成未分配利润。

银行那些事——哪家银行真正藏了利润?

2、覆盖率监管标准是多少?目前根据新的动态监管标准,不同银行偏离度、充足率、核销情况等不同而给予不同的拨备覆盖率监管标准,总体在120%-150%之间,那么按照财政部出台文件的意见,拨备覆盖率在240%或300%以上的银行就需要还原成利润。

3、真的是这七家银行在藏利润吗?很多媒体和投资者在说,有七家银行隐藏了利润,邮储银行拨备覆盖率396%,招商银行394%,宁波银行522%以及南京银行、上海银行等。能否释放利润真的仅仅看拨备覆盖率吗?

银行那些事——哪家银行真正藏了利润?

4、招商银行是否可以继续藏利润?根据以往的数据,2019年下半年招商银行预计将核销200亿不良贷款,如果招商银行不核销处置,那么我们会看到招商银行2019年底拨备覆盖率会降到300%以下,也就是说招商银行想继续藏利润只需要减少核销即可。

5、招商银行最大释放多少利润。如果田行长就想一次性释放利润,那么到底能释放多少利润。理论上招商银行可以核销处置掉所有的不良贷款,比如核销到仅仅只有1亿元不良贷款,那么拨备总额不得超过3亿元,530亿的不良核销会销毁300-400亿的拨备,这样看拨备可以释放出1700亿来。但是这样一来,拨贷比这个监管指标就接近0了,这是不行的,监管层要求拨贷比必须2.5%以上,也就是拨备最少需要1100亿,如果不良较多还需要继续增加拨备总额,这样一来,招商银行拨备最多可以释放出1000亿左右,考虑20%多一点的税收,招商银行的拨备最多可以释放利润七八百亿的样子。

银行那些事——哪家银行真正藏了利润?

6、农业银行可以释放的利润远远大于邮储银行。农业银行拨备总额5159亿,不良贷款1853亿,覆盖率278%,拨贷比3.98%;邮储银行拨备总额1520亿,不良贷款384亿,覆盖率396%,拨贷比3.23%。如果农业银行消耗700亿拨备来核销处置1000亿不良贷款,我们会看到农业银行拨备总额减少为4459亿,不良贷款为853亿,覆盖率为523%,拨贷比为3.43%,各方面碾压邮储银行,这样农业银行可以释放的利润远远大于邮储银行。

7、核销政策对覆盖率影响极大。从上面的例子我们直观看到覆盖率就是一个任人打扮的小姑娘,分母不良贷款增加与减少将极大影响拨备覆盖率,宁波银行也是万亿级的资产规模,如果增加1%资产的不良贷款,宁波银行拨备覆盖率立马从522%降到120%。因为不良变化对覆盖率影响太大,境外很少有国家对拨备覆盖率进行严格监管,他们都是鼓励银行加大核销处置力度,总体看我们国家银行的核销力度是远远不够的。

8、为什么银行不加大核销力度?我们国家过去的核销政策过于严格,银行核销需要向财政部打报告,没有确凿证据的不能核销,程序非常严格和复杂,因此银行不愿意去核销。目前我国已经从各方面鼓励核销力度,但制度存在路径依赖性。其实过去农业银行不良和拨备双高的特点就是不愿大力核销,这两年农业银行加大核销力度,报表净化后不良率迅速下降。

9、富国银行的自主核销政策。分析富国银行我们发现,富国银行在次贷危机后不良率迅速下降,很重要的是其有明确的自主核销制度。富国银行在财报中列明了相对硬性的核销标准,而且核销率是考量信贷质量的重要指标。比如,对于企业贷款,当贷款逾期180天,以及一些其他不能持续还款或者催收等原因时,富国银行对其全部核销或者减值至抵押物可实现的公允价值,还减去销售费用。对于零售贷款,汽车贷款逾期120天、信用卡贷款逾期180天和信用贷款(有固定期限的)逾期120天等必须核销,其他抵押贷款逾期120天必须减值或者核销。由于核销充分,遗留问题少,在资产质量回稳的时候,就可以增加利润,财务报表要透明得多,也有利于提高投资者的信任度。

10、小结。一是不能仅仅看拨备覆盖率就认定某某银行存在隐藏利润,实际上拨贷比这个数据比覆盖率更能说明是否隐藏利润,具体到不同银行要具体分析,总的来说是否隐藏利润第一是看拨贷比,第二才是覆盖率,前者的权重超过70%。二是推动银行加大核销力度才能真正释放利润。2013年监管层已经放开了核销办法,但很多银行依然不够积极,其实核销既可以让银行轻装上阵,也可以让财报更值得信赖

>相关《银行那些事——哪家银行真正藏了利润?》内容:


1、 银行降拨备:“解套”资金的三种用途可能

银行降拨备:解套资金的三种用途可能 财政部对《金融企业财务规则》进行修订,喊拨备覆盖率超标准两倍的银行,把超额部分还原成未分配利润。市场一听以为银行利润就要大涨了吗?于是昨日银行股价也应声大涨。 但笔者站在银行的角度想了一想,如果拨备覆盖...【继续阅读】


2、 你将永久告别信用卡和银行贷款

你将永久告别信用卡和银行贷款 现代人的消费方式以及消费观念都产生了改变,大多数人都养成了提前消费的习惯。但是很多人目前的工资根本就不足以支撑消费,所以这些人最后会选择去使用蚂蚁花呗或者是信用卡。虽然蚂蚁花呗和信用卡能够让大家提前买到自己心...【继续阅读】


3、 拨备率超300%的银行要分配利润

拨备率超300%的银行要分配利润 9月26日,财政部发布《金融企业财务规则(征求意见稿)》(以下简称《征求意见稿》),对金融企业的预算管理、资本金管理、投资管理、风险管理等内容作出具体规范。其中,关于准备金的相关规定引发 关注 。 《征求意见稿》第...【继续阅读】


转载请注明原文首发于财理财http://www.cailicai.com/yinhang/220355.html发布时间2019-09-28 16:54:17

相关阅读

  • “桥豆麻袋”原来应该这么用!

    “桥豆麻袋”原来应该这么用!

    “桥豆麻袋”原来应该这么用! “桥豆麻袋”是一句我们经常在动画里听到的话。 比如敌人被主角逼到绝境,面对主角发出的大招,尽管绝望的喊出“桥、桥豆麻袋……...

    2019-05-06 21:20:42

  •  以后再无网箱养殖了?这两年15个省全面拆除网箱名单!

    以后再无网箱养殖了?这两年15个省全面拆除网箱名单!

    财理财小提示:以后再无网箱养殖了?这两年15个省全面拆除网箱名单! 全国生态环境保护大会对加强生态环境保护、打好污染防治攻坚战作出部署,动员全党全国全社...

    2019-05-09 06:45:21

  • 员工持股计划数量创四年来新低 近八成被套

    员工持股计划数量创四年来新低 近八成被套

    中证网讯 上周末,骆驼股份发布员工持股计划预案,今年以来已有4家公司发布员工持股计划预案,显示出公司对市值管理的重视。去年,在市场持续调整的大环境下,员...

    2019-05-04 04:30:42